公司資產評估報告范本
注冊資產評估師聲明
摘要
資產評估報告書
一、委托方、被評估企業(或者產權持有者)及其他評估報告使用者
二、評估目的
三、評估對象和評估范圍
四、價值類型及其定義
五、評估基準日
六、評估原則
七、評估依據
八、評估方法
、評估程序實施過程和情況
十、評估假設
十一、評估結論
十二、特別事項說明
十三、評估報告使用限制說明
十四、評估報告日
資產評估報告書附件
注冊資產評估師聲明
1.我們在執行本資產評估業務中，遵循相關法律法規和資產評估準則，恪守獨立、客觀和公正的原則;根據我們在執業過程中搜集到的資料，評估報告陳述的內容是客觀的，并對評估結論合理性承擔相應的法律責任。
2.評估對象涉及的資產、負債清單由委托方、被評估企業申報并經其蓋章確認;所提供資料的真實性、合法性、完整性，恰當使用評估報告是委托方和相關當事方的責任。
3.我們與評估報告中的評估對象沒有現存或者預期的利益關系，與相關當事方沒有現存或者預期的利益關系，對相關當事方不存在偏見。
4.我們已對評估報告中的評估對象及其所涉及資產進行現場調查;我們已對評估對象及其所涉及資產的法律權屬狀況給予必要的關注，對評估對象及其所涉及資產的法律權屬資料進行了查驗，并對已經發現的問題進行了如實披露，且已提請委托方及相關當事方完善產權以滿足出具評估報告的要求。
5.我們出具的評估報告中的分析、判斷和結論受評估報告中假設和限定條件的限制，評估報告使用者應當充分考慮評估報告中載明的假設、限定條件、特別事項說明及其對評估結論的影響。
xx財務有限責任公司擬轉讓
持有的xx基金管理有限公司部分股權項目
資產評估報告書
中和評報字(20xx)第V2021-2號
摘要
xx財務有限責任公司：
中和資產評估有限公司(以下簡稱“本公司”)接受貴公司的委托，根據有關法律、法規和資產評估準則、資產評估原則，分別采用成本法和市場法，按照必要的評估程序，對xx財務有限責任公司擬實施股權轉讓經濟行為涉及的xx基金管理有限公司的股東全部權益價值在評估基準日20xx年6月30日所表現的市場價值進行了評估。評估結果有效期為一年。現將資產評估結果揭示如下：
根據本項目的具體情況，本次評估選取市場法結果作為本次評估結論。
在評估基準日20xx年6月30日，持續經營前提下，經市場法評估，xx基金管理有限公司總資產賬面價值為7,381.74萬元，總負債賬面價值為1,136.43萬元，股東權益賬面價值為6,245.31萬元，市場法評估后的股東權益評估價值為18,951.58萬元，增值額為12,706.27萬元，增值率為203.45%。
xx財務有限責任公司擬轉讓其持有的xx基金管理有限公司26%股東權益價值為4,927.41萬元。
以上內容摘自資產評估報告正文，欲了解本評估項目的詳細情況和合理理解評估結論，應當閱讀資產評估報告正文。
xx財務有限責任公司擬轉讓
持有的xx基金管理有限公司部分股權項目
資產評估報告書
中和評報字(20xx)第V2021-2號
xx財務有限責任公司：
中和資產評估有限公司(以下簡稱“本公司”)接受貴公司的委托，根據有關法律、法規和資產評估準則、資產評估原則，分別采用成本法和市場法，按照必要的評估程序，對xx財務有限責任公司擬實施股權轉讓經濟行為涉及的xx基金管理有限公司的股東全部權益價值在評估基準日20xx年6月30日所表現的市場價值進行了評估。評估結果有效期為一年。現將資產評估結果揭示如下：
一、委托方、被評估企業(或者產權持有者)及其他評估報告使用者
委托方一(暨產權持有者)：xx財務有限責任公司
被評估企業：xx基金管理有限公司
(一)委托方簡介
名稱：xx財務有限責任公司(以下簡稱：“xx財務”)
住所： 北京市東城區安定門外青年湖南街19號
法定代表人： 馬之庚
注冊資本：641xx萬元
實收資本：641xx萬元
公司類型： 有限責任公司
經營范圍： 對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒定及相關的咨詢、代理業務;協助成員單位實現交易款項的收付;經批準的保險代理業務;對成員單位提供擔保;辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資;對成員單位辦理了票據承兌與貼現;辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計;吸收成員單位的存款;對成員單位辦理貸款及融資租賃;從事同業拆借;對金融機構的股權投資;有價證券投資;承銷成員單位的企業債券;經批準發行財務公司債券。
(二)被評估企業簡介
1.注冊情況：
被評估單位：xx基金管理有限公司
企業法人營業執照號:120xxxxxxxxxx9654
注冊地址：xx市xx區xx道xx號xx國際經濟貿易中心xx座16層
法定代表人：李xx
注冊資本：xx億元人民幣
企業類型：有限責任公司
成立日期：20xx年11月8日
經營范圍：基金管理業務;發起設立證券投資基金;從事中國證券監督管理委員會批準的其他業務。(國家有專項專營規定的按國家規定執行)(涉及行業審批的經營項目有效期限以許可證有效期截至日為準)。
xx基金管理有限公司是由中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)證監基金字(2004)164號文批準在中華人民共和國天津市注冊成立的有限責任公司。本公司由天津信托有限責任公司、xx財務有限責任公司和山西漳澤電力股份有限公司共同發起設立，于2004年11月8日獲得天津市工商行政管理局頒發的營業執照。本公司注冊資本為1億元，資本投入業經德勤華永會計師事務所有限公司德師京(驗)報字(03) 第023號驗資報告予以驗證。于20xx年6月30日，本公司股東及持股比例：
股東名稱 股本金額(元) 持股比例
天津信托有限責任公司 48,000,000 48.00%
xx財務有限責任公司 26,000,000 26.00%
內蒙古君正能源化工股份有限公司 26,000,000 26.00%
合計 xx0,000,000 xx0.00%
本公司在北京設立分公司，并于2005年4月25日獲得北京市工商行政管理局頒發的分公司營業執照。分公司經批準及實際從事的經營范圍為基金銷售、基金產品研究等。
本公司在上海設立分公司，并于20xx年2月20日獲得上海市工商行政管理局頒發的分公司營業執照。分公司經批準及實際從事的經營范圍為基金銷售及公司授權的其他業務。
截至20xx年6月30日，資產總額7,381.74萬元，負債總額1,136.43萬元，凈資產6,245.31萬元，利潤總額-806.97萬元，凈利潤-806.97萬元。
2.委托方與被評估企業之間的關系
委托方是被評估企業的股東之一，截至評估基準日持有被評估企業26%的股權。
(三)其他評估報告使用者
本評估報告僅供委托方和國家法律、法規規定的評估報告使用者使用，不得被任何第三方使用或依賴。
二、評估目的
xx財務有限責任公司擬轉讓所持有的xx基金管理有限公司部分股權，需要對涉及的xx基金管理有限公司的全部權益價值進行評估，以確定其在評估基準日20xx年6月30日的價值，為股權轉讓提供價值依據。
本次股權轉讓行為已經取得中國xx工業集團公司《關于xx財務有限責任公司轉讓持有的xx基金管理有限公司和中國xx基金管理有限公司有限責任公司股權的批復》【xx資字(2009)989號】。
三、評估對象和評估范圍
本次評估的對象是xx基金管理有限公司的全部股東權益價值。
評估范圍是xx基金管理有限公司經審計后賬面上列示的全部資產及負債。資產總額7,381.74萬元，其中：流動資產2,789.72萬元，非流動資產4,592.02萬元;負債總額1,136.43萬元，其中流動負債1,136.43萬元，非流動負債0萬元;凈資產6,245.31萬元。詳細見下表：
20xx年6月30日資產負債表
金額單位：人民幣元
資 產 期末數 負債及所有者權益 期末數
資產： 負債：
貨幣資金 18,1xx,377.05 交易性金融負債
其中：一般風險準備 17,087,458.00 衍生金融負債
專項風險準備 賣出回購金融資產款
交易性金融資產 應付職工薪酬 1,856,183.27
其中: 成本 應付賬款 8,193,962.87
公允價值變動 應交稅費 1,314,116.81
衍生金融資產 應付利息
買入返售金融資產 預計負債
應收利息 長期應付款
存出保證金 2,843,812.16 長期借款
應收賬款 4,690,267.78 遞延所得稅負債
可供出售金融資產 19,993,114.92 其他負債
其中: 成本 21,175,983.89 負債合計 11,364,262.95
應計利息 股東權益：
公允價值變動 -1,182,868.97 實收資本 xx0,000,000.00
利息調整 資本公積 -887,151.72
可供出售金融資產減值準備 一般風險準備金 17,555,559.60
持有至到期投資 未分配利潤 -54,215,265.99
其中:成本 股東權益合計 62,453,141.89
應計利息
利息調整
持有至到期金融資產減值準備
投資性房地產
固定資產 15,336,064.92
在建工程 4,012,803.24
無形資產 4,707,283.51
遞延所得稅資產 1,870,948.67
長期待攤費用
其他資產 2,252,732.59
資產總計 73,817,404.84 負債和股東權益總計 73,817,404.84
以上評估范圍與委托評估的范圍及被評估單位所申報評估的范圍一致，并且經中勤萬信會計師事務所審計(報告號：(20xx)中勤審字第號)。
本次納入評估范圍的資產及負債基本情況如下：
(一)流動資產
評估范圍為xx基金管理有限公司申報評估的各項流動資產，包括貨幣資金、應收賬款、存出保證金和其他流動資產。上述資產在評估基準日的賬面值如下所示：
金額單位：人民幣元
科目名稱 賬面價值 比例
貨幣資金 18,1xx,377.05 64.92%
應收賬款 4,690,267.78 16.81%
存出保證金 2,843,812.16 xx.19%
其他流動資產 2,252,732.59 8.08%
流動資產合計 27,897,189.58 xx0.00%
貨幣資金主要包括現金、銀行存款;應收款主要包括應收管理費、手續費和風險金;存出保證金包括中登開戶保證金、備付金和房屋租賃押金;其他流動資產主要是個人備用金、押金等。